Doação Planejada

1.  Decida como você gostaria de passar os anos de sua aposentadoria. Embora muitas pessoas viajem, dediquem mais atenção à família e aos amigos, intensifiquem o trabalho voluntário ou se concentrem em hobbies e atividades de lazer, sinta-se à vontade para definir sua própria combinação de paixões e hobbies. Apenas lembre-se de que a aposentadoria pode ter várias fases à medida que você envelhece; portanto, esteja aberto tanto ao desenvolvimento de novos interesses quanto à possível necessidade de se adaptar a quaisquer mudanças na saúde e na mobilidade.lity.

2.  Procure ter uma boa noção de quanto custará o estilo de vida que você deseja. Em grande medida, isso dependerá não apenas do que você pretende fazer, mas também de onde você vai morar — tanto da região do país (ou do mundo) que você escolher para se estabelecer quanto das características do imóvel que você chamará de lar. Tenha em mente também que você não viverá necessariamente no mesmo local durante toda a aposentadoria. Além disso, continue incluindo no orçamento itens que já fazem parte da sua vida atualmente, como gastos com cuidados pessoais e de saúde (o Medicare não vai cobrir tudo!), alimentação, vestuário, transporte, emergências e aquela nossa companheira aparentemente constante: a inflação.

3.  Economize o máximo que for razoável e invista adequadamente. É verdade que, especialmente se você planeja um estilo de vida modesto na aposentadoria, é possível “economizar demais”. No entanto, as pessoas muitas vezes subestimam — às vezes significativamente — o custo do estilo de vida que desejam. Outras podem ter uma visão bastante realista de suas necessidades, mas têm dificuldade em economizar o suficiente ao longo dos anos ou não conseguem gerenciar com responsabilidade o patrimônio que conseguiram acumular. Seja qual for a sua situação, formar sua reserva financeira deve ser uma grande prioridade.

4.  Maximize, na medida do possível, os recursos financeiros que você poderá ter na aposentadoria. São várias opções, entre elas:

Planos de previdência de benefício definido – São planos tradicionais e, apesar de cada vez menos trabalhadores terem acesso a esse benefício, ele é extremamente valioso, pois o empregador arca com todo o custo e o valor recebido costuma ser bastante seguro e previsível. Os pagamentos são totalmente tributáveis ​​como renda ordinária.

Planos de pensão de contribuição definida – São patrocinados pelos empregadores e geralmente assumem a forma de planos de aposentadoria qualificados, como planos 401 (k) e 403 (b), ou certos tipos de IRAs (contas individuais de aposentadoria), como planos SEP e SIMPLE IRA. Esses planos estabelecem limites para as contribuições anuais e são financiados, tipicamente, por uma combinação de contribuições do empregador e parcelas de seu salário deduzidas antes da incidência de impostos. O saldo da conta cresce sem incidência de impostos, mas os saques são totalmente tributáveis ​​como renda ordinária.IRA tradicionais – Dependendo do seu nível de rendimento, IRAs tradicionais – Dependendo do seu nível de renda, os IRAs tradicionais podem ser financiados com recursos próprios deduzidos antes dos impostos ou, menos comumente, com recursos já tributados. Os IRAs tradicionais também podem receber fundos transferidos (via rolagem) sem incidência de impostos, provenientes de planos patrocinados pelo empregador, como planos 401(k). O saldo da conta cresce sem incidência de impostos. Quando são feitos saques de um IRA tradicional, o valor é tributado como renda ordinária, proporcionalmente ao montante de recursos aportados ou transferidos que não haviam sido tributados anteriormente.

Roth IRAs – Estas contas são também financiadas com o seu próprio dinheiro, especificamente recursos já tributados (após a incidência de impostos). Isto significa que tanto os rendimentos como os levantamentos estão isentos de impostos. Além disso, o saldo remanescente na conta cresce sem incidência de impostos. Nota: alguns empregadores oferecem planos Roth 401(k), embora sejam relativamente raros.

Anuidades com diferimento de impostos – Como o nome sugere, o dinheiro já tributado que você investe nesses produtos cresce sem incidência de impostos. Qualquer valorização acima do valor investido é tributável como renda ordinária no momento do resgate ou pagamento.

Contas de poupança e investimento de propriedade individual, certificados de depósito, etc. – Estas são financiadas com recursos já tributados, e os rendimentos obtidos estão sujeitos a impostos. Alguns desses investimentos geram ganhos de capital, que geralmente são tributados de forma mais favorável do que os juros e outros tipos de renda ordinária.

Trabalho – Para algumas pessoas, a “aposentadoria” significa continuar trabalhando por mais algum tempo, ainda que em regime de tempo parcial. Da mesma forma, trabalhar em tempo integral por mais um ou dois anos pode disponibilizar recursos adicionais para uso em conjunto com uma ou mais das opções mencionadas acima.

Benefícios da Previdência Social – Apesar das preocupações sobre a sustentabilidade a longo prazo do sistema de seguridade social e o valor dos benefícios que se pode esperar receber, essa forma extremamente comum de fluxo de caixa na aposentadoria deve, sem dúvida, ser levada em consideração.

Ativos não financeiros – Itens que geram economia de recursos podem ser tão valiosos quanto um fluxo de pagamentos. Exemplos incluem boa saúde, compras inteligentes e ter entes queridos por perto e disponíveis para ajudar quando necessário.

Independentemente da combinação de opções que você estruturar e usar, certifique-se de procurar orientação profissional qualificada, pois as regras fiscais podem ser complexas e passíveis de mudança, além dos desafios relacionados ao investimento serem consideráveis. Por exemplo, decisões sobre questões como quando começar a receber pagamentos da Previdência Social ou transferir ativos de planos de aposentadoria para uma conta IRA exigirão um planejamento cuidadoso.

5.  Certifique-se de considerar maneiras de apoiar a HCFM que gerem fluxo de caixa para a aposentadoria..

• Se você tiver 70 anos e meio ou mais, poderá realizar uma Distribuição de Caridade Qualificada (QCD) — também conhecida como transferência de caridade de IRA (charitable IRA rollover) — para HCFM diretamente de sua conta IRA tradicional ou Roth, no valor de até US $ 111.000 em 2026, sem que essa doação seja contabilizada como parte de sua renda tributável. Ao atingir 73 anos ou mais, a QCD cumprirá seu requisito de distribuição mínima anual e permitirá uma doação isenta de impostos de até US$ 111.000 para a HCFM. Além disso, usar recursos de uma conta IRA ou plano de aposentadoria qualificado para fazer doações imediatas para a HCFM pode ser vantajoso para pessoas com mais de 59 anos e meio, embora isso exija um planejamento cuidadoso.

Por fim, dado que os instrumentos de planejamento previdenciário — como planos de contribuição definida, anuidades com diferimento de impostos e muitas contas de aposentadoria individual (IRAs) — contêm recursos que ainda não foram tributados, é importante dedicar atenção à designação de seus beneficiários. Os valores anteriormente não tributados deixados para familiares e outras pessoas físicas serão tributados quando recebidos por eles, mas não estão sujeitos a impostos quando recebidos pela HCFM. Da mesma forma, é possível conciliar a economia fiscal com o provimento para herdeiros ao usar certos ativos de planos de aposentadoria para constituir uma anuidade de doação (gift annuity) ou um fundo de doação com usufruto vitalício (charitable remainder trust) no final da vida.