திட்டமிடப்பட்ட உளவியல்

1. உங்கள் ஓய்வுக்கால ஆண்டுகளை எவ்வாறு செலவிட விரும்புகிறீர்கள் என்பதைத் தீர்மானிக்கவும்.
பலர் பயணம் செய்வது, குடும்பத்தினர் மற்றும் நண்பர்களுக்கு அதிக நேரம் ஒதுக்குவது, தன்னார்வப் பணிகளில் அதிகமாக ஈடுபடுவது அல்லது பொழுதுபோக்குகள் மற்றும் ஓய்வு நேரச் செயல்பாடுகளில் கவனம் செலுத்துவது போன்றவற்றைத் தேர்ந்தெடுக்கின்றனர். ஆனால், உங்கள் விருப்பங்களுக்கும் ஆர்வங்களுக்கும் ஏற்ற வகையில் உங்களுக்கான வாழ்க்கை முறையைத் தேர்ந்தெடுக்க நீங்கள் தயங்க வேண்டியதில்லை. நீங்கள் வயதாகும்போது ஓய்வுக்காலம் பல்வேறு கட்டங்களைக் கொண்டிருக்கலாம் என்பதை நினைவில் கொள்ளுங்கள். எனவே, புதிய ஆர்வங்களை வளர்த்துக்கொள்வதற்கும், எதிர்காலத்தில் ஏற்படக்கூடிய உடல்நலம் மற்றும் நடமாட்ட மாற்றங்களுக்கு ஏற்ப வாழ்க்கை முறையை மாற்றிக்கொள்வதற்கும் இடமளிக்கவும்.

2. உங்கள் விருப்பமான வாழ்க்கை முறைக்கு எவ்வளவு செலவாகும் என்பதைத் தெளிவாக அறிந்துகொள்ள முயற்சிக்கவும்.
பெருமளவில், இது நீங்கள் என்ன செய்ய விரும்புகிறீர்கள் என்பதோடு மட்டுமல்லாமல், நீங்கள் எங்கு வசிக்கிறீர்கள் என்பதையும் பொறுத்தது — நீங்கள் குடியேறத் தேர்ந்தெடுக்கும் நாட்டின் (அல்லது உலகின்) பகுதி மற்றும் நீங்கள் வசிக்கப் போகும் வீட்டின் தன்மை ஆகியவை இதில் அடங்கும். ஓய்வுக்காலம் முழுவதும் நீங்கள் ஒரே இடத்தில் வசிக்க வேண்டிய அவசியமில்லை என்பதையும் கருத்தில் கொள்ளுங்கள். மேலும், தற்போது உங்கள் வாழ்க்கையின் ஒரு பகுதியாக இருக்கும் தனிப்பட்ட மற்றும் சுகாதாரச் செலவுகள் (Medicare இவற்றை அனைத்தையும் ஈடுகட்டாது!), உணவு, உடைகள், போக்குவரத்து, அவசரச் செலவுகள் மற்றும் எப்போதும் நம்முடன் இருக்கும் பணவீக்கம் போன்றவற்றிற்கும் தொடர்ந்து பட்ஜெட் ஒதுக்குங்கள்.

3. உங்களால் முடிந்தவரை சேமித்து, சரியான முறையில் முதலீடு செய்யுங்கள்.
குறிப்பாக, ஓய்வுக்காலத்தில் எளிமையான வாழ்க்கை முறையைத் திட்டமிட்டிருந்தால், “தேவைக்கு அதிகமாகச் சேமிப்பது” சாத்தியமே. இருப்பினும், பலர் தாங்கள் விரும்பும் வாழ்க்கை முறைக்கு ஏற்படும் செலவை — சில நேரங்களில் கணிசமாக — குறைத்து மதிப்பிடுகின்றனர். மற்றவர்கள் தங்களுக்குத் தேவையான தொகையை மிகவும் யதார்த்தமாக மதிப்பிட்டிருந்தாலும், பல ஆண்டுகளாக போதுமான தொகையைச் சேமிப்பதில் சிரமப்படலாம் அல்லது தாங்கள் சேர்த்த செல்வத்தைப் பொறுப்புடன் நிர்வகிக்கத் தவறலாம். உங்கள் நிலைமை எதுவாக இருந்தாலும், உங்கள் ஓய்வுக்கால நிதியை உருவாக்குவது அதிக முன்னுரிமையாக இருக்க வேண்டும்.

4. முடிந்தவரை, ஓய்வுக்காலத்தில் நீங்கள் பயன்படுத்தக்கூடிய நிதி ஆதாரங்களை அதிகப்படுத்துங்கள்.
இதற்குப் பல்வேறு வாய்ப்புகள் உள்ளன:

வரையறுக்கப்பட்ட நன்மை ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் (Defined-benefit pensions) – இவை பாரம்பரிய ஓய்வூதியத் திட்டங்களாகும். குறைந்த எண்ணிக்கையிலான பணியாளர்களுக்கே இத்தகைய சலுகை கிடைத்தாலும், இது மிகவும் மதிப்புமிக்க ஒன்றாகும். ஏனெனில், இதற்கான முழுச் செலவையும் உங்கள் முதலாளி ஏற்கிறார், மேலும் நீங்கள் பெறும் தொகை பொதுவாக மிகவும் நம்பகமானதாக இருக்கும். பெறப்படும் தொகைகள் முழுமையாக சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும்.

வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் (Defined-contribution plans) – இவை முதலாளிகளால் வழங்கப்படுகின்றன. பொதுவாக 401(k), 403(b) போன்ற தகுதியான ஓய்வூதியத் திட்டங்கள் அல்லது SEP மற்றும் SIMPLE IRA போன்ற சில IRA வகைகளின் வடிவத்தில் இருக்கும். இந்தத் திட்டங்களில் ஒவ்வொரு ஆண்டும் செலுத்தக்கூடிய தொகைக்கு வரம்புகள் உள்ளன. பொதுவாக, முதலாளி வழங்கும் பங்களிப்புகள் மற்றும் உங்கள் சம்பளம் அல்லது ஊதியத்திலிருந்து வரிக்கு முன் ஒதுக்கப்படும் தொகைகள் ஆகியவற்றின் கலவையால் இவை நிதியளிக்கப்படுகின்றன. கணக்கில் உள்ள தொகை வரி இல்லாமல் வளர்கிறது; ஆனால் பெறப்படும் தொகைகள் முழுமையாக சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும்.

பாரம்பரிய IRA-கள் (Traditional IRAs) – உங்கள் வருமான அளவைப் பொறுத்து, பாரம்பரிய IRA-களுக்கு உங்கள் சொந்த வரிக்கு முன் செலுத்தப்படும் பணத்தைக் கொண்டு அல்லது குறைவாகப் பொதுவாக வரி செலுத்திய பணத்தைக் கொண்டு நிதியளிக்கலாம். 401(k) போன்ற முதலாளி வழங்கும் திட்டங்களிலிருந்தும் பாரம்பரிய IRA-களுக்கு வரி இல்லாமல் பணத்தை “மாற்றிப் பரிமாற” (roll over) முடியும். கணக்கில் உள்ள தொகை வரி இல்லாமல் வளர்கிறது. பாரம்பரிய IRA-யிலிருந்து பணம் பெறும்போது, நீங்கள் செலுத்திய அல்லது மாற்றிப் பரிமாறிய வரிக்கு முன் பணத்தின் விகிதத்திற்கு ஏற்ப, அது சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும்.

Roth IRA-கள் – இவையும் உங்கள் சொந்த பணத்தைக் கொண்டு, குறிப்பாக வரி செலுத்திய பிறகு மீதமுள்ள பணத்தைக் கொண்டு நிதியளிக்கப்படுகின்றன. இதன் பொருள், முதலீட்டு வருமானமும் பெறப்படும் தொகையும் வரி இல்லாமல் கிடைக்கும். மேலும், கணக்கில் மீதமுள்ள தொகையும் வரி இல்லாமல் வளர்கிறது. குறிப்பு: சில முதலாளிகள் Roth 401(k) திட்டங்களை வழங்குகின்றனர்; இருப்பினும் அவை ஒப்பீட்டளவில் அரிதானவை.

வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரத் தொகைத் திட்டங்கள் (Tax-deferred annuities) – பெயர் குறிப்பிடுவது போல, நீங்கள் முதலீடு செய்யும் உங்கள் சொந்த வரி செலுத்திய பணம் இந்தத் திட்டங்களில் வரி இல்லாமல் வளர்கிறது. நீங்கள் முதலீடு செய்த தொகையை விட அதிகமாக உருவாகும் எந்தவொரு மதிப்பு உயர்வும் பணம் பெறும்போது சாதாரண வருமானமாக வரி விதிக்கப்படும்.

தனிநபர் சேமிப்பு மற்றும் முதலீட்டு கணக்குகள், வைப்பு சான்றிதழ்கள் (CDs) போன்றவை – இவை வரி செலுத்திய பணத்தைக் கொண்டு நிதியளிக்கப்படுகின்றன. மேலும், அவற்றிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்திற்கும் வரி விதிக்கப்படும். இவற்றில் சில முதலீடுகள் மூலதன ஆதாயத்தை உருவாக்குகின்றன; அவை பொதுவாக வட்டி மற்றும் பிற வகையான சாதாரண வருமானத்தைவிட சாதகமான வரி விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படுகின்றன.

வேலைவாய்ப்பு – சிலருக்கு “ஓய்வு” என்பது இன்னும் சிறிது காலம், பகுதி நேரமாகத் தொடர்ந்து பணிபுரிவதைக் குறிக்கிறது. அதேபோல், மேலும் ஒரு வருடம் அல்லது இரண்டு ஆண்டுகள் முழுநேரமாகப் பணிபுரிவது, மேலே குறிப்பிடப்பட்டுள்ள ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வழிகளில் பயன்படுத்தக்கூடிய கூடுதல் சொத்துக்களை உருவாக்க உதவும்.

Social Security நலன்கள் – Social Security அமைப்பின் நீண்டகால நிதிநிலை மற்றும் ஒருவர் எதிர்பார்க்கக்கூடிய நலத்தொகையின் அளவு குறித்த கவலைகள் இருந்தபோதிலும், ஓய்வுக்காலத்தில் மிகவும் பொதுவாகக் கிடைக்கும் இந்த வருமான ஆதாரத்தை நிச்சயமாகக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும்.

நிதி அல்லாத சொத்துகள் – பணத்தைச் சேமிக்க உதவும் விஷயங்களும் தொடர்ச்சியான பணப்பரிவர்த்தனைக்கு இணையான மதிப்பைக் கொண்டிருக்கலாம். நல்ல உடல்நலம், புத்திசாலித்தனமான கொள்முதல் மற்றும் தேவைப்படும் நேரத்தில் உதவக்கூடிய அன்புக்குரியவர்கள் அருகில் இருப்பது போன்றவை இதற்கான எடுத்துக்காட்டுகள்.

நீங்கள் எந்தெந்த வாய்ப்புகளை இணைத்து பயன்படுத்தத் தேர்ந்தெடுத்தாலும், தகுதியான நிபுணர்களின் ஆலோசனையைப் பெறுவதை உறுதிசெய்யுங்கள். வரி விதிமுறைகள் சிக்கலானவையாகவும் காலப்போக்கில் மாறக்கூடியவையாகவும் இருக்கலாம்; முதலீட்டு சவால்களும் குறிப்பிடத்தக்கவை. உதாரணமாக, Social Security நலத்தொகையை எப்போது பெறத் தொடங்குவது அல்லது ஓய்வூதியத் திட்டத்தின் சொத்துக்களை IRA-க்கு மாற்றுவதா என்பது போன்ற முடிவுகளுக்கு கவனமான திட்டமிடல் தேவைப்படும்.

5. ஓய்வுக்கால வருமானத்தை வழங்கும் வகையில் HCFM-ஐ ஆதரிப்பதற்கான வழிகளைத் தவறவிடாதீர்கள்.

• நீங்கள் 70½ வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருந்தால், உங்கள் பாரம்பரிய IRA அல்லது Roth IRA-யிலிருந்து நேரடியாக HCFM-க்கு Qualified Charitable Distribution (QCD), அதாவது தொண்டு நிறுவனத்திற்கான IRA மாற்றம் மூலம் 2026 ஆம் ஆண்டில் $111,000 வரை நன்கொடையாக வழங்கலாம். இந்த நன்கொடை உங்கள் வருமானத்தில் சேர்க்கப்படாது. நீங்கள் 73 வயது அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவராக இருக்கும்போது, QCD உங்கள் வருடாந்திர குறைந்தபட்ச கட்டாயப் பணப்பெறுதலை நிறைவேற்றுவதோடு, HCFM-க்கு $111,000 வரை வரி இல்லாத நன்கொடையை வழங்கவும் அனுமதிக்கும். தனியாக, 59½ வயதுக்கு மேற்பட்ட எவருக்கும் IRA அல்லது தகுதியான ஓய்வூதியத் திட்டத்திலுள்ள சொத்துக்களைப் பயன்படுத்தி HCFM-க்கு தற்போதைய நன்கொடைகளை வழங்குவது சில சமயங்களில் பொருத்தமானதாக இருக்கலாம்; இருப்பினும், இதற்கு கவனமான திட்டமிடல் அவசியம்.

இறுதியாக, வரையறுக்கப்பட்ட பங்களிப்பு ஓய்வூதியத் திட்டங்கள், வரி ஒத்திவைக்கப்பட்ட வருடாந்திரத் தொகைத் திட்டங்கள் மற்றும் பல IRA-கள் போன்ற ஓய்வூதியத் திட்டங்களில் இதுவரை வரி விதிக்கப்படாத வருமானம் இருப்பதால், உங்கள் பயனாளர் நியமனங்களுக்கு கவனம் செலுத்துவது முக்கியம். குடும்ப உறுப்பினர்கள் மற்றும் பிற தனிநபர்களுக்கு வழங்கப்படும் இதுவரை வரி விதிக்கப்படாத தொகைகள் அவர்கள் பெறும்போது வரி விதிக்கப்படும்; ஆனால் HCFM பெறும்போது அவற்றுக்கு வரி விதிக்கப்படாது. அதேபோல், சில ஓய்வூதியத் திட்டச் சொத்துக்களை உங்கள் வாழ்நாளின் முடிவில் நன்கொடை வருடாந்திரத் தொகை (gift annuity) அல்லது தொண்டு நிறுவன மீதமுள்ள சொத்து அறக்கட்டளை (charitable remainder trust) அமைப்பதற்குப் பயன்படுத்துவதன் மூலம், வாரிசுகளுக்கான ஏற்பாடுகளுடன் வரிச் சேமிப்பையும் இணைக்க முடியும்.